Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

HORAS: 25 horas

OBJETIVOS

Conocer el fenómeno del Blanqueo de Capitales, la Financiación del Terrorismo y las técnicas de lavado de dinero.
Describir las obligaciones en materia de prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo para empresas y profesionales.
Conocer las últimas actualizaciones realizadas en materia de prevención del Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo introducidas por el Reglamento de la Ley.
Elaborar un catálogo de operaciones de riesgo, considerando el riesgo geográfico y el riesgo por sector de actividad.
Implementar las políticas y procedimientos de prevención en esta materia, tras analizar la matriz de riesgos.
Aplicar las medidas de diligencia debida: Identificación formal, comprobación del titular real de la operación, propósito e índole de la relación de negocios, seguimiento continuo de la relación de negocios, etc.
Definir las obligaciones de información.
Establecer un Órgano de Control Interno y aprender a elaborar el Manual de Control Interno.
Distinguir las etapas del Examen Externo.
Conocer las diferentes Infracciones y Sanciones establecidas en la normativa específica.

ÍNDICE DE CONTENIDOS

INTRODUCCIÓN
- Ley 10/2010
- Concepto de delito de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo
- Bienes procedentes del blanqueo de capitales
- Países terceros equivalentes y países no cooperantes
- Técnicas de lavado de dinero: introducción
- Técnicas de lavado de dinero: tipos y sectores

ANÁLISIS DEL RIESGO (I): RIESGO GEOGRÁFICO
- Introducción
- Estándares internacionales
- Países que no cuenten con sistemas adecuados de prevención del blanqueo de capitales y/o de la financiación del terrorismo
- Países sujetos a sanciones, embargos o medidas análogas
- Países que presenten niveles significativos de corrupción u otras actividades criminales
- Países que faciliten financiación o apoyo a actividades terroristas
- Países que tienen la consideración de paraísos fiscales
- Países que presentan un sector financiero extraterritorial significativo (centros “off-shore”)

ANÁLISIS DEL RIESGO (II): SECTORES
- Introducción
- Servicios de inversión
- Entidades de pago, cambio de moneda o actividades de giro o transferencia
- Casinos de juego
- Entidades de crédito
- Promoción inmobiliaria, agencia, comisión o intermediación en la compraventa de inmuebles
- Joyería, piedras y metales preciosos, arte y antigüedades
- Profesionales: notarios, registradores, abogados, auditores y otros profesionales
- Entidades aseguradoras y corredores de seguros

MEDIDAS DE DILIGENCIA DEBIDA
- Objeto, definiciones y ámbito de aplicación
- Introducción a las medidas de diligencia debida
- Medidas normales de diligencia debida
- Identificación formal
- Identificación y comprobación del titular real de la operación (Art.9 RD 304/2014) y propósito e índole de la relación de negocios
- Seguimiento continuo de la relación de negocios
- Medidas simplificadas de diligencia
- Medidas reforzadas de diligencia debida

OBLIGACIONES DE INFORMACIÓN
- Comunicaciones con el SEPBLAC
- Examen especial
- Comunicación por indicio
- Comunicación sistemática
- Colaboración con la comisión de prevención del blanqueo de capitales
- Sujetos no obligados a determinados deberes de comunicación y colaboración: abogados
- Comunicación con el SEPBLAC y responsabilidad contractual
- Prohibición de revelación
- Intercambio de información
- Conservación de documentos

CONTROL INTERNO
- Medidas de control interno: Introducción
- Designación de un representante ante el servicio ejecutivo de la comisión
- Creación de un órgano de control interno y comunicación o unidad de control interno
- Políticas y procedimientos que la empresa va a adoptar en materia de prevención de blanqueo de capitales
- Las políticas y procedimientos serán comunicados a las sucursales y filiales con participación mayoritaria situadas en terceros países
- Manual de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
- Órganos Centralizados de Prevención
- Otros aspectos relacionados con el Control interno

INFRACCIONES Y SANCIONES
- Clases de infracciones y sus correspondientes sanciones. Infracciones muy graves
- Infracciones graves y sanciones correspondientes
- Infracciones leves y sanciones correspondientes
- Graduación de las sanciones
- Responsabilidad de administradores, directivos y personas jurídicas